Förändringar i den årliga penningtvättsrapporten

IN ENGLISH BELOW

Finansinspektionen har publicerat ett antal nyheter avseende penningtvättsrapporten som företag som omfattas av penningtvättslagstiftningen ska inkomma med årligen till Finansinspektionen. Finansinspektionen har gjort justeringar i de frågor som ställs i rapporten. Dels har det tillkommit helt nya frågor, dels har frågor ersatts av nya frågor.

I syfte att Finansinspektionen ska kunna göra en bedömning av företagens riskexponering mot andra länder har Finansinspektionen infört nya frågor kring ”Gränsöverskridande transaktioner” och ”Etablering i andra länder”. Finansinspektionen har infört en fortsättningsfråga till frågan om företaget genomför gränsöverskridande transaktioner där Finansinspektionen nu även vill ha svar på hur stort det sammanlagda värdet av de gränsöverskridande transaktionerna är. Finansinspektionen anser även att uppgiften bör vara något som företag behöver beakta i sin allmänna riskbedömning. Avseende etablering i andra länder har Finansinspektionen infört två nya frågor där Finansinspektionen vill ha svar på om företaget har etablerat verksamhet utomlands genom dotterbolag, filial, ombud eller agentur som omfattas av ett lokalt penningtvättsregelverk samt om det finns sådana utländska verksamheter ska företaget ange i vilka länder.

För att Finansinspektionen ska kunna göra en bättre bedömning av om företagen beaktar högrisktredjeländer i sin riskbedömning och vilka (om några) övriga länder som företagen bedömer vara förknippade med högre risk, har Finansinspektionen tagit bort två frågor och ersatt dem av nya frågor. Istället för att fråga hur många länder som företaget har bedömt som hög risk och vilka utav de länder företaget har affärsförbindelser i, frågar Finansinspektionen nu om företaget beaktar högrisktredjeländer i sin allmänna riskbedömning och vilka övriga länder företaget bedömt som hög risk i den allmänna riskbedömningen.

Finansinspektionen har även i avsnittet ”Övervakning och rapportering” gjort ett förtydligande om att med ett transaktionsgranskningssystem avses all slags övervakning av kundernas transaktioner som företaget genomför, oavsett om det sker manuellt eller automatiserat.

Penningtvättsrapporten med de nya frågorna som avser balansdagen den 31 december 2021 kan rapporteras till Finansinspektionen tidigast den 1 januari 2022 och sista dag för rapporteringen är den 31 mars 2022.

 Changes in the annual money laundering report

Finansinspektionen has published a number of news regarding the money laundering report that companies that are subject to the Anti-Money Laundering Act annually shall submit to Finansinspektionen. Finansinspektionen has made adjustments to the questions that are asked in the report. Finansinspektionen has added a couple of completely new questions and has replaced some questions with new questions.

In order for Finansinspektionen to be able to make an assessment of companies’ risk exposure to other countries, Finansinspektionen has introduced new questions regarding “Cross-border transactions” and “Operations in other countries”. Finansinspektionen has introduced a follow-up question to the question whether the company conducts cross-border transactions where Finansinspektionen now also wants an answer to what the total value of all cross-border transactions is. Finansinspektionen also considers the information to be something the companies should consider in their general risk assessment. Regarding operations in other countries, Finansinspektionen has introduced two new questions where Finansinspektionen wants answers to if the company has established operations abroad through subsidiaries, branches or agents which are subject to foreign AML legislation and if such foreign operations exist, the company shall specify in which countries.

In order for Finansinspektionen to be able to conduct a better assessment of whether companies consider high-risk countries in their general risk assessment and which (if any) other countries that the companies consider to be associated with a higher risk, Finansinspektionen has removed two questions and replaced them with new questions. Instead of asking how many countries the company has assessed to be a high risk and in which of these countries the company have business relationships, Finansinspektionen now asks if the company consider high-risk third countries in the general risk assessment and which other countries that are considered high-risk in the company’s general risk assessment.

Finansinspektionen has also in the section “Monitoring and reporting” made a clarification that a transaction review system refers to all types of surveillance and monitoring of customer’s transactions that the company performs, regardless of whether it is done manually or automated.

The money laundering report with the new questions that refer to the balance sheet date of 31 December 2021 can be filed to Finansinspektionen at the earliest 1 January 2022 and the last day to file the report is 31 March 2022.